Inwestuj z myślą o przyszłości i korzystaj ze zwolnienia z podatku Belki od zysków kapitałowych po spełnieniu warunków ustawowych.
Dla kogo? Dla osób, które chcą oszczędzać na emeryturę i skorzytać z preferencji podatkowych w przyszłości.
Oszczędzaj na emeryturę i skorzystaj z ulgi podatkowej już dziś – wpłaty na IKZE możesz odliczyć od podstawy opodatkowania.
Dla kogo? Dla osób, które chcą obniżyć swój podatek dochodowy już w trakcie inwestowania.
IKE czy IKZE, co wybrać?
Oba konta można posiadać jednocześnie i wpłacać na oba w tym samym roku. Różnią się mechanizmem korzyści podatkowej.
| Cecha | IKE | IKZE |
|---|---|---|
| Korzyść podatkowa | Brak podatku Belki (19%) od zysków przy wypłacie | Odliczenie wpłat od podstawy opodatkowania (PIT) |
| Kiedy odczuwasz korzyść? | Przy wypłacie (na emeryturze) | Co roku — w rozliczeniu PIT |
| Limit wpłat 2026 | 28 260 zł | 11 304 zł / 16 956 zł (przedsiębiorca) |
| Podatek przy wypłacie | Brak (przy spełnieniu warunków) | 10% zryczałtowany od całości wypłaty (przy spełnieniu warunków) |
| Wiek uprawniający do wypłaty | 60 lat (lub 55 przy wcześniejszej emeryturze) | 65 lat |
| Można posiadać jednocześnie? | Tak – może być prowadzone równolegle | Tak – może być prowadzone równolegle |